Voorbeeldpagina's theorieboek 1 vwo van Management & Organisatie in Balans, 7e editie.

First page Previous page 14 Next page Last page

14.3 Spaarhypotheek

Spaarhypotheek Overlijdens- risicoverzeke- ring Domein C Financiering

Je kunt • de eigenschappen van de spaarhypotheek beschrijven. • de voor- en nadelen noemen van de spaarhypotheek.

We gaan in deze paragraaf uit van de gegevens van voorbeeld 14.1: een lening van € 100.000 tegen 6% met een looptijd van tien jaar.

Het kenmerkende van een spaarhypotheek is dat je tijdens de looptijd niet aflost. In plaats daarvan betaal je elk jaar (of elke maand) een spaarpremie. Deze premies worden belegd, zodat je na tien jaar over een bedrag van € 100.000 beschikt, waarmee de lening kan worden afgelost. De hoogte van de spaarpremie is onder meer afhankelijk van de looptijd van de lening en de leeftijd van de geldnemer. Naarmate de looptijd korter is, zul je meer premie moeten betalen om voldoende bij elkaar te krijgen voor de aflossing. Een onderdeel van de spaarpremie kan de premie voor een overlijdensrisicoverzekering zijn: als degene die de hypotheek afsluit gedurende de looptijd van de lening overlijdt, wordt de resterende schuld kwijtgescholden. Hoe jonger je bent, des te minder risico loopt de geldgever dat je gedu- rende de looptijd van de lening zult overlijden. De spaarpremie (overlijdensrisicoverzekering) kan dan lager zijn dan bij iemand die een stuk ouder is. Afhankelijk van de afspraken is de overlijdensrisicopremie een onderdeel van de spaarpremie of staat deze los van de spaarpremie. In dat laatste geval wordt de overlijdensrisicodeel niet belegd maar bijvoorbeeld bij een verzekeringsmaatschappij gestort. Omdat Jan € 100.000 heeft geleend, waarop hij niet hoeft af te lossen, moet hij elk jaar € 6.000 interest betalen. De interestbedragen van spaarhypotheken die na 1 januari 2013 zijn afgesloten mag je niet meer als aftrekpost van je inkomen opnemen.

In het volgende overzicht gaan we uit van een premiebetaling en interestbetaling aan het einde van het jaar.

Premie, interest en maandlasten bij de spaarhypotheek Jaren Geleend Spaarpremie Interest:

Jaarlasten:

Lasten

bedrag

6% van A

B + C

per maand: D/12

1 2 3 4 5 6 7 8 9

100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000

8.209,65 8.209,65 8.209,65 8.209,65 8.209,65 8.209,65 8.209,65 8.209,65 8.209,65 8.209,65 82.096,50

6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000 6.000

14.209,65 14.209,65 14.209,65 14.209,65 14.209,65 14.209,65 14.209,65 14.209,65 14.209,65 14.209,65

1.184,14 1.184,14 1.184,14 1.184,14 1.184,14 1.184,14 1.184,14 1.184,14 1.184,14 1.184,14

€

60.000

€ 142.096,50

€

Wanneer je dit overzicht vergelijkt met dat van de lineaire aflossing, zie je dat Jan nu in totaal aan interest betaalt 10 € 6.000 = € 60.000. Bij lineaire aflossing betaalt hij slechts € 33.000 interest, waarvan de Belastingdienst ongever 40% voor haar rekening neemt. Daar staat tegenover dat bij de lineaire hypotheek elk jaar € 10.000 aflossing moet worden betaald, terwijl je bij de spaarhy- potheek in dit voorbeeld gedurende tien jaar ‘slechts’ € 8.209,65 per jaar aan premie betaalt.

Na tien jaar ontvangt Jan € 100.000, waarmee hij de lening kan aflossen. Dit bedrag is gelijk aan de betaalde spaarpremie van € 82.096,50 plus de interest over de belegde spaarpremie.

Uitgeverij Van Vlimmeren BV

196

Made with FlippingBook